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证券服务机构

时间:2024-11-08 浏览:71次 来源:由手心律师网整理
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证券服务机构是指依法设立的从事证券服务业务的法人机构。主要包括证券投资咨询公司、信用评级机构、会计师事务所、资产评估机构、律师事务所、证券信息公司等。。。

证券服务机构的概念与特征

根据我国证券法的规定,证券服务机构包括证券投资咨询公司、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构和会计师事务所。证券服务业务涵盖了证券投资咨询、证券发行及交易的咨询、策划、财务顾问、法律顾问以及其他配套服务、资信评估服务、证券集中保管、证券清算交割服务、证券登记过户服务、证券融资以及经证券管理部门认定的其他业务。

证券服务机构的特点

根据我国证券法对证券服务机构的规定,证券服务机构具有以下特点:

  1. 证券服务机构是依法设立的专门从事证券服务的机构。根据证券法第169条的规定,投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构和会计师事务所从事证券服务业务,必须经国务院证券监督管理机构和有关主管部门批准。而投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构从事证券服务业务的审批管理办法,则由国务院证券监督管理机构和有关主管部门制定。
  2. 证券服务机构是一种高度专业化的机构。根据证券法第170条的规定,投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构从事证券服务业务的人员,必须具备证券专业知识和从事证券业务或者证券服务业务两年以上经验。关于认定其证券从业资格的标准和管理办法,则由国务院证券监督管理机构制定。

禁止事项

根据《证券法》的规定,证券投资机构及其从业人员有一些行为是被禁止的。

投资咨询机构的禁止事项

根据《证券法》第171条第1款的规定,投资咨询机构及其从业人员在从事证券服务业务时,不得有以下行为:

  1. 代理委托人从事证券投资。
  2. 与委托人约定分享证券投资收益或者分担证券投资损失。
  3. 买卖本咨询机构提供服务的上市公司股票。
  4. 利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息。
  5. 法律、行政法规禁止的其他行为。

由于投资咨询机构具有中立性质的专业服务机构,对其服务对象的信息收集和分析较一般投资者或证券机构处于有利地位。如果证券服务机构从事上述法律禁止的行为,则违背了其中介地位,必然导致证券市场的不公平,损害其他投资者的合法权益,破坏证券市场的正常秩序。

根据《证券法》第171条第2款的规定,如果上述行为给投资者造成损失,责任人将依法承担赔偿责任。

服务费用

作为提供有偿服务的机构,证券服务机构有权收取服务费用。

投资咨询机构和资信评级机构的服务费用

根据《证券法》第172条的规定,从事证券服务业务的投资咨询机构和资信评级机构应按照国务院有关主管部门规定的标准或者收费办法收取服务费用。

赔偿责任

证券服务机构必须对其提供的服务承担法律责任。

如果证券服务机构制作、出具的文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给他人造成损失,应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任,但能够证明自己没有过错的除外。

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