当前位置:手心律师网首页 > 法律知识 > 刑法 > 刑法法律法规 > 刑法类别 > 签订虚假合同走账是否构成违法犯罪

签订虚假合同走账是否构成违法犯罪

时间:2024-12-27 浏览:89次 来源:由手心律师网整理
184042
一些单位跟其他公司签订的合同是虚假,根本没有发生真实的业务往来,而签订这份合同的目的就是为了走账,让公司的账目能更加的好看。面对这种原因而签订的合同,人们也关心签订虚假合同走账是否构成违法犯罪?下面手心律师网小编给您主要介绍相关知识。

签订虚假合同走账是否构成违法犯罪

根据走账的性质来看,如果是合法所得,则属于合法行为;如果是违法所得,则可能涉嫌洗钱罪。根据《刑法》第一百九十一条【洗钱罪】的规定,明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益,为掩饰、隐瞒其来源和性质,有以下行为之一的,将被追究刑事责任:

1. 提供资金账户

指行为人将自己的合法账户提供给洗钱罪的上游犯罪人使用,或为洗钱罪的上游犯罪人在金融机构开立假账户。

2. 协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券

指行为人协助将洗钱罪所涉财产转换为现金、金融票据或有价证券。

3. 通过转账或其他结算方式协助资金转移

指行为人通过转账或其他结算方式,协助将洗钱罪所涉资金进行转移。

4. 协助将资金汇往境外

指行为人协助将洗钱罪所涉资金汇往境外。

5. 以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质

指行为人以其他方法来掩饰、隐瞒洗钱罪所得及其收益的来源和性质。

对于单位犯洗钱罪的情况,将会对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,处以不同程度的有期徒刑或拘役。而对于情节严重的个人犯罪行为,将会被判处五年以上十年以下的有期徒刑,并处罚金。

洗钱罪的行为方式有哪些

洗钱罪的法定行为方式共有五种:

1. 提供资金账户

包括行为人将自己的合法账户提供给洗钱罪的上游犯罪人使用,以及为洗钱罪的上游犯罪人在金融机构开立假账户。

2. 协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券

行为人协助将洗钱罪所涉财产转换为现金、金融票据或有价证券。

3. 通过转账或其他结算方式协助资金转移

行为人通过转账或其他结算方式,协助将洗钱罪所涉资金进行转移。

4. 协助将资金汇往境外

行为人协助将洗钱罪所涉资金汇往境外。

5. 以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质

行为人以其他方法来掩饰、隐瞒洗钱罪所得及其收益的来源和性质。

延伸阅读
  • 常年法律顾问

    公司治理、拟审合同、合同规划

    商务谈判、纠纷处理、财税筹划

  • 专项法律顾问

    并购重组、IPO、三板挂牌

    信托、发债、投资融资、股权激励

  • 校园欺凌是否构成刑事犯罪的法律解析

    校园欺凌是否构成刑事犯罪的法律解析。校园欺凌是否属于刑事犯罪需考虑具体情况,包括欺凌人的刑事责任承担能力和被欺凌人的人身损害程度等,并涉及《中华人民共和国刑法》中关于刑事责任年龄的规定。同时,文章还阐述了校园欺凌对学生学习、身心健康和社会秩序的严重影

  • 吸毒驾驶机动车的构罪及刑罚

    吸毒后驾驶机动车的构罪及刑罚问题。吸毒后在道路上驾驶机动车进行追逐竞驶,情节恶劣的行为构成危险驾驶罪。刑法对危险驾驶罪有明确的处罚规定,包括拘役和罚金。同时,文章还介绍了危险驾驶罪与交通肇事罪和以危险方法危害公共安全罪的界定,包括主观方面和行为方式的

  • 未成年人发生关系是否构成强奸罪

    未成年人发生关系是否构成强奸罪的问题。依据我国刑法规定,若双方自愿且女方年满十四周岁,则不构成强奸罪。对于不满十四周岁的幼女,无论是否自愿,都视为强奸。强奸罪的认定包括暴力、胁迫和其他手段,如利用职权或特定关系迫使妇女发生性行为。但若是双方自愿且未造

  • 过失以危险方法危害公共安全罪的法律规定

    过失以危险方法危害公共安全罪的法律规定。文章介绍了该罪名的客观特征,包括行为人实施危险方法、造成危害公共安全的严重后果,且该后果由危险方法所致。同时,文章还阐述了该罪在主观方面的表现,包括过于自信的过失和疏忽大意的过失。根据刑法规定,过失犯该罪的将面

  • 破坏交通设施罪的具体法定刑
  • 拘留通知书的送达地点
  • 传播淫秽物品罪的定义和危害
刑法法律法规知识导航

服务热线:(工作日09:00-18:00)

183-1083-5653

咨询律师