银行个人债权不良资产可否转让

银行个人债权的转让及影响

银行个人债权的转让是一种债权让与行为，对债务人和债务的保证人影响较小，银行可以自行处置，但需及时通知债务人。

最高人民法院关于金融不良债权转让的规定

根据2009年3月30日最高人民法院《关于审理涉及金融不良债权转让案件工作座谈会纪要》第10条规定，金融资产管理公司转让涉及诉讼、执行或破产等程序的不良债权时，人民法院应根据债权转让合同和申请裁定变更诉讼主体或执行主体。

根据第11条规定，国有银行向金融资产管理公司转让不良债权，或者金融资产管理公司受让不良债权后，通过债权转让方式处置不良资产的，可以适用《关于审理涉及金融资产管理公司收购、管理、处置国有银行不良贷款形成的资产的案件适用法律若干问题的规定》。根据相关规定，银行通常先将债权转让给金融资产管理公司，再通过债权转让或整体资产包的方式将债权转让给非金融机构。

银行的不良资产范围

不良资产是一个泛概念，主要指会计科目中的坏账科目，包括但不限于银行的不良资产、政府的不良资产、证券、保险、资金的不良资产以及企业的不良资产。金融企业是不良资产的主要来源。

银行的不良资产主要是不良债权

严格来说，银行的不良资产也称为不良债权，其中最主要的是不良贷款，指借款人未按期、按量归还本息的贷款。换言之，银行发放的贷款未按预先约定的期限和利率收回本金和利息。银行的不良资产主要指不良贷款。自1998年起，中国引进了西方的风险控制机制，将资产分为“正常”、“关注”、“次级”、“可疑”、“损失”五级分类，其中将“正常”、“关注”归为银行的存量资产，将“次级”、“可疑”、“损失”三类归为银行的不良资产。除了不良贷款，银行的不良资产还包括不良债券等。随着不良资产证券化和债转股的推进，银行的不良资产也可以以股权和经营参与的形式，并赋予监事职能。