高利转贷罪的界定标准

高利转贷罪的量刑标准及认定注意事项

一、高利转贷罪的量刑标准

根据我国刑法规定，高利转贷罪的量刑标准如下：

1. 自然人犯本罪的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金；数额巨大的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金。
2. 单位犯本罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处三年以下有期徒刑或者拘役。

在适用罚金刑时，对于“违法所得”的认定，应当将其理解为借款人高利转贷所得利息与其应支付金融机构贷款利息之差。此举旨在惩戒借款人的转贷牟利行为。

如果以转贷牟利为目的，套取金融机构信贷资金进行高利转贷且违法所得数额较大的，将处以三年以下有期徒刑或者拘役，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金；如果数额巨大的，将处以三年以上七年以下有期徒刑，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金。

二、认定高利转贷罪注意事项

在认定高利转贷罪时，需要注意以下事项：

1. 本罪主体为具有信贷资格、已获得信贷资金的个人或单位。确定本罪中的“借款人”可以参考中国人民银行于1996年6月28日发布的《贷款通则》。
2. 本罪的主观方面为故意，并以转贷牟利为目的。
3. 本罪侵犯的直接客体为国家金融管理部门和金融机构对信贷资金的管理秩序以及金融机构信贷资金。
4. 本罪的外在表现特征为借款人在正常程序下获得金融机构信贷资金后，以转贷为目的，将贷款高利转贷他人。
5. 本罪的结果犯，必须具备非法获利并数额较大的情况才构成犯罪，具体标准有待确定。

需要注意的是，除了自然人，单位也可以构成高利转贷罪。然而，在对单位进行处罚时，通常采取的是双罚制，与对自然人的处罚不同。因此，在实际认定高利转贷罪时，必须考虑到上述注意事项。