现金浮游量是指企业账户上的现金余额和银行账户上的企业存款余额之间的差额，该差额是由于企业提高收款效率和延长付款时间所产生的。
推迟应付款的支付是指企业在不影响自身信誉的前提下，充分利用供货方提供的信用优惠，尽可能地推迟应付款的支付期。
汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票，与支票不同的是，承兑汇票并不是见票即付。这种方式的优点在于它推迟了企业调入资金支付汇票的实际所需时间。
企业可以为支付工资专门设立一个工资账户，通过银行向职工支付工资。
透支实际上是银行向企业提供的信用，其限额由银行和企业共同商定。
现金流出与现金流入同步是指企业努力使现金流出和现金流入的速度保持一致。
零余额账户是指企业与银行合作，保持一个主账户和一系列子账户。企业只在主账户保持一定的安全储备，而在一系列子账户不需要保持安全储备。当从某个子账户签发的支票需要现金时，所需资金会立即从主账户划拨过来，以便更多的资金可以用于其他用途。
汇票质押的法律规定。汇票可设定质押并在背书上有明确的标注要求。汇票上的记载事项必须符合《票据法》规定。付款人若承兑前破产，出票人仍需承担付款责任。出票人可以是自然人、公司或银行，但本票的出票人只能是银行。汇票未记载必要事项之一则为无效。
商业汇票转贴现制度，包括回购式商业汇票转贴现和买断式商业汇票转贴现的定义和交易流程。前者是银行间以票据为抵押的同业拆借行为，实质上是资金借贷；后者是债权转让行为，但由于法律限制，转出和转入双方的认识有所不同。整体上，该制度为银行间的资金融通提供了便捷
承兑制度在汇票中的重要作用。承兑是汇票付款人对汇票金额的承诺支付行为，确保汇票法律关系的确定性。承兑具有附属的票据行为、是远期汇票付款人的票据行为、表示愿意支付汇票金额的承诺、以及汇票付款人在汇票上的具体行为等特征。
商业汇票贴现的法律程序。商业汇票持有人可以向银行申请贴现未到期的汇票，银行在扣除贴现利息后将净额交给持有人。贴现凭证的格式和填写方式都有规定，并需加盖银行和汇票相关印鉴。银行会计部门审核内容并计算贴现率、利息等，然后将净额转入申请人账户。商业承兑汇票
