现金浮游量是指企业账户上的现金余额和银行账户上的企业存款余额之间的差额，该差额是由于企业提高收款效率和延长付款时间所产生的。
推迟应付款的支付是指企业在不影响自身信誉的前提下，充分利用供货方提供的信用优惠，尽可能地推迟应付款的支付期。
汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票，与支票不同的是，承兑汇票并不是见票即付。这种方式的优点在于它推迟了企业调入资金支付汇票的实际所需时间。
企业可以为支付工资专门设立一个工资账户，通过银行向职工支付工资。
透支实际上是银行向企业提供的信用，其限额由银行和企业共同商定。
现金流出与现金流入同步是指企业努力使现金流出和现金流入的速度保持一致。
零余额账户是指企业与银行合作，保持一个主账户和一系列子账户。企业只在主账户保持一定的安全储备，而在一系列子账户不需要保持安全储备。当从某个子账户签发的支票需要现金时，所需资金会立即从主账户划拨过来，以便更多的资金可以用于其他用途。
汇票的法律关系和分类，以及汇票在国际贸易结算中的作用。汇票涉及出票人、受票人和收款人三个主要角色。汇票作为支付工具在国际商务中发挥着重要作用，是国际贸易中主要的结算工具之一。出口商开出汇票要求进口商或其代理支付特定金额，以完成交易结算。
银行汇票和银行承兑汇票的主要特征及鉴别方法。主要包括用纸特征、颜色特征、暗记特征、规格特征和填写规范特征等方面。对鉴别真假汇票提出了建议，如发现可疑应及时送当地银行鉴定，确认为假汇票后应迅速报告当地人民银行及公安部门。
企业的现金收支规定及操作流程。企业需遵守不坐支现金、库存现金限额、通过银行提取等规定。操作流程包括收到现金当日存入银行，支出现金通过银行提取，并需注意收支日期和存款业务。企业遵循这些规定和流程，能合规进行现金收支，遵守会计准则要求。
商业汇票结算的法律特点，包括其适用范围、使用对象、承兑的法律效力、贴现和资金融通功能，以及地域和起点限制、记名和转让等方面的内容。商业汇票结算适用于根据购销合同的商品交易，其使用对象限于在银行开立账户的法人。汇票必须经过承兑才具有法律效力，并且可以进
