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目前我国证券市场上的主要犯罪行为

时间:2026-08-05 浏览:18次 来源:由手心律师网整理
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由于我国股票发行与股票上市核准实行的是“直通车”制,骗取上市资格往往就是骗取股票履行上市资格。

一、骗取上市资格

骗取上市资格是指通过欺骗手段获取股票发行资格的行为。在我国股份制试点阶段,一些定向募集的股份公司为了将原发行的股份上市,实施了骗取上市资格的行为。例如,东方锅炉(集团)股份有限公司(以下简称东方公司)是由东方锅炉厂以部分生产经营性账面资产折为国家股,独家发起设立的股份制企业。为了尽快上市,东方公司进行了一系列违法行为,包括编造虚假文件、虚增利润等。东方公司与有关机构合谋,伪造注册时间和成为试点企业的时间,并编造股东大会决议和分红方案,以获取作为“遗留”公司继续进行股份制试点的资格。中国证监会在1999年10月对东方公司进行了虚假资格的调查,并决定对其进行处罚。

二、上市推荐人违法推荐

根据沪、深交易所的股票上市规则,股票申请上市需要有一至两家推荐人推荐。上市推荐人应履行以下义务:确认发行人符合上市条件;确保发行人的董事了解其所承担的责任,并承担交易所上市规则及上市协议所列明的责任;向交易所提交上市推荐书;确保上市文件真实、准确、完整,符合规定要求,文件中的资料经过核实等。交易所规定上市推荐人制度的核心目的是让推荐人对申请上市公司是否符合上市条件进行审查,并确保出具上市推荐书的申请人符合规定条件。然而,一些推荐人只追求自身利益,不履行审查和确保上市文件真实、准确、完整的义务,甚至与发行人勾结共同伪造错误的上市推荐书。

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