开放式基金合同生效后银行应按照什么规定进行

开放式基金合同生效后银行应按照什么规定进行

中国人民银行关于实施《基金管理公司、证券公司人民币合格境外机构投资者境内证券投资试点办法》有关事项的通知

根据中国证券监督管理委员会发布的《基金管理公司、证券公司人民币合格境外机构投资者境内证券投资试点办法》的相关规定，为规范基金管理公司、证券公司人民币合格境外机构投资者（以下简称试点机构）境内证券投资试点工作，中国人民银行国家外汇管理局（第76号令发布）发布以下通知：

一、试点机构开立境外机构人民币基本存款账户和境外机构人民币专用存款账户

试点机构应根据《境外机构人民币银行结算账户管理办法》等规定，在具有合格境外机构投资者托管人资格和银行间债券市场结算代理人资格的境内商业银行（以下简称托管及结算代理银行）开立境外机构人民币基本存款账户和境外机构人民币专用存款账户。每只开放式基金应单独设立专用存款账户，不得开立一般存款账户和非临时机构临时存款账户，除非中国人民银行另有规定。

二、试点机构开立三类专用存款账户

试点机构可以在托管及结算代理银行开立三类专用存款账户，分别用于银行间债券市场交易、交易所债券市场交易和股票市场交易的资金结算。三类专用存款账户之间可以划转资金，但不得与基本存款账户划转资金，且专用存款账户不得支取现金。试点机构开立银行间债券市场交易专用存款账户需提供相关材料，包括中国人民银行批复试点机构进入银行间债券市场的文件、中国证券监督管理委员会关于试点机构境内证券投资的书面批复、证券投资业务许可证以及国家外汇管理局关于投资额度的书面批复、托管及结算代理银行的托管资格和结算代理资格许可书面文件、试点机构与托管及结算代理银行的托管协议。试点机构开立交易所债券市场和股票市场交易专用存款账户需提供相关材料，包括中国证券监督管理委员会关于试点机构境内证券投资的书面批复、证券投资业务许可证以及国家外汇管理局关于投资额度的书面批复、托管及结算代理银行的托管资格和结算代理资格许可书面文件、试点机构与托管及结算代理银行的托管协议。

三、试点机构专用存款账户的收支范围

试点机构专用存款账户的收入范围包括境外汇入的投资本金、出售证券所得、现金股利、利息收入及中国人民银行规定的其他收入。专用存款账户的支出范围包括买入证券支付的价款、汇出本金和投资收益及中国人民银行规定的其他支出。除开放式基金外，试点机构如需汇出投资收益，需提供境内会计师事务所出具的审计报告和相关税务证明。

四、试点机构的存款利率

试点机构依据本通知所开立人民币银行结算账户的存款利率，按照中国人民银行的规定执行。

五、托管及结算代理银行的业务管理

托管及结算代理银行应根据《人民币银行结算账户管理办法》、《境外机构人民币银行结算账户管理办法》等银行结算账户管理制度及本通知，做好试点机构人民币银行结算账户开立、使用、变更、撤销及管理等业务。

六、试点机构进入银行间债券市场的申请材料

试点机构进入银行间债券市场需向中国人民银行递交书面申请，并提交相关材料，包括本机构基本情况说明、人民币资金来源及规模说明、投资计划书、债券投资相关负责人员基本情况表、登记注册文件或监管机构批准成立的证明、法定代表人或指定签字人的有效身份证件复印件、香港证券监管部门颁发的资产管理业务许可证、中国证券监督管理委员会书面批复及其颁发的证券投资业务许可证、国家外汇管理局关于投资额度的书面批复、最近3年是否受到监管机构处罚的说明、最近3年经审计的财务报表，以及中国人民银行要求的其他材料。试点机构投资银行间债券市场应委托具备国际结算业务能力的银行间债券市场结算代理人进行债券交易和结算，并遵守中国人民银行发布的有关境外人民币清算行等三类机构运用人民币投资银行间债券市场的通知中的相关规定。

七、试点机构在香港募集人民币进行境内证券投资的资产配置

试点机构在香港募集人民币进行境内证券投资的资产配置应符合以下要求：在获批的投资额度内，不超过募集规模20%的资金投资于股票及股票类基金，不少于募集规模80%的资金投资于固定收益证券，包括各类债券及固定收益类基金。中国人民银行和中国证券监督管理委员会可以根据审慎监管的原则，对投资比例进行调整。托管及结算代理银行负责监督试点机构境内证券投资符合中国人民银行和中国证券监督管理委员会规定的投资品种和比例。

八、托管及结算代理银行的信息报送

托管及结算代理银行应在业务发生后1个工作日内向人民币跨境收付信息管理系统报送试点机构人民币银行结算账户的开销户信息、获批准的投资额度、所募集资金金额、资金跨境划转信息、试点机构境内证券投资的资产配置总体情况。托管及结算代理银行应在每月结束后的8个工作日内向中国人民银行报送上述信息的汇总报表。

九、中国人民银行及其分支机构的监督管理

中国人民银行及其分支机构负责对试点机构和托管及结算代理银行的账户管理、资金汇出入、投资比例和信息报送等进行监督管理。

十、托管及结算代理银行的反洗钱和反恐融资义务

托管及结算代理银行在办理试点机构投资结算业务时，应按照《中华人民共和国反洗钱法》和中国人民银行的相关规定，切实履行反洗钱和反恐融资义务，防范利用试点机构投资进行洗钱、恐怖融资等违法犯罪活动。