非法集资相关人员离职责任如何认定

非法集资相关人员离职责任认定的法律分析

一、单位内部职工言辞证据的分析

在涉嫌非法集资类犯罪的单位中，存在层级性组织结构，包括基层员工、主管、经理、总监等人员。同时，管理层内部也有核心班子负责制定公司运营方向。因此，对相关人员的责任承担进行分析时，可以综合考虑以下两个因素：一方面，通过基层员工的证言、供述、辩解等了解单位的结构和其所认可的“负责人”;另一方面，通过管理层的工作构建、决策、任命等核心问题来了解内部人员的权力分配。通过分析上述两类情况，可以了解单位的基本架构和核心权力持有者，以判断当事人是否涉案及涉案程度。

二、投资人言辞证据的分析

对于集资诈骗罪而言，投资人是被害人；而对于非法吸收公众存款罪而言，投资人的定性仍有争议，即是否应认定为共犯或被害人存在争议。在此统一将这类人员称为投资人。投资人在证言或陈述中除了具体说明与其接触、怂恿其签约的基层人员外，还会提及其所认为的单位责任人。一般情况下，涉案单位在投资人前往参观、参加推广会或签订合同时，会将“负责人”推上台，对投资保障等问题进行承诺，这个“负责人”即为投资人认定的责任人员。需要注意的是，非法集资案件涉案单位为吸收存款，在单位内会设置大量头衔如总监、总经理等，对责任认定时要进行区分分析，以免责任分配不清。

三、资金流向的分析

非法集资案件涉及各类对投入资金的再运用问题，如非法吸存中的涉案项目运营，或集资诈骗中个人挥霍资金的情况。由于此类案件多涉及保底返租等问题，对资金情况的鉴定意见往往成为案件的核心证据。把握资金流向是认定单位直接主管人员的关键。首先，要考虑涉案收款账户的性质，即账户是否为单位名下账户还是自然人名下账户；其次，要考虑账户的实际用途，即账户是否同时承担收款业务和公司日常开销支出；最后，要分析涉案账户与单位内其他自然人账户之间的资金流向，是否存在频繁的资金往来。在实践中，还存在一种复杂情况，即涉案账户属于自然人账户，但用于单位的日常经营。在这种情况下，对账户的资金流向分析更为复杂。一方面，需要确定出入资金的具体性质（是否为投资款），另一方面，还需要考虑资金使用的行为性质（是否用于单位日常经营或返利）。对资金问题的研究是一项漫长而复杂的工作，需要有专业的辩护律师进行大量分析，才能得出有利于当事人的结论。

四、相关书证的分析

非法集资案件中的书证可分为对外的投资合同、宣传单张等和内部的任命文件、工作计划资料等。通过研究这些书证，可以确定单位中具有相当地位的人员，如合同中的法定代表人或被授权代表，以及任命文件、工作计划中负责人事、决策的相关人员。通过这些书证可以认定单位中具有相当地位的人员，但需要注意的是，并不能简单地将这些人员等同于非法集资行为的最终决策人，因为在具体案件中，单位从合法业务演变为从事犯罪活动的情况多种多样，部分人员对单位的犯罪活动持有或反对态度，因此不能一概而论。

五、当事人自身条件和情况的分析

在投入资金时，当事人往往有不同的目的。有些人希望进行合法投资，有些人则通过诈骗等犯罪手段谋取利益。因此，在认定当事人是否为单位直接主管人员时，也应考虑其身份。在司法实践中，尽管涉案人员的自身条件并非法定证据，但可以作为案情的参考，综合考虑对案件进行评价。