
欺诈客户行为是指证券公司及其从业人员在证券交易及相关活动中,为了谋取不法利益,而违背客户真实意思进行代理的行为,以及诱导客户进行不必要的证券交易的行为。根据证券法规定,禁止证券公司及其从业人员从事以下欺诈行为,以损害客户利益:
证券公司及其从业人员违背客户的委托为其买卖证券。
证券公司及其从业人员未在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件。
证券公司及其从业人员挪用客户委托买卖的证券或客户账户上的资金。
证券公司及其从业人员未经客户的委托,擅自为客户买卖证券,或者以客户的名义买卖证券。
为牟取佣金收入,诱使客户进行不必要的证券买卖。
利用传播媒介或其他方式提供、传播虚假或误导投资者的信息。
其他违背客户真实意思表示,损害客户利益的行为。
欺诈客户行为造成客户损失的,行为人应当依法承担赔偿责任。
《禁止证券欺诈行为暂行办法》将欺诈客户行为分为以下10类:
证券经营机构将自营业务和代理业务混合操作。
证券经营机构违背被代理人的指令为其买卖证券。
证券经营机构不按国家法规和证券交易所业务规则处理证券买卖委托。
证券经营机构不在规定时间内向被代理人提供证券买卖的书面确认书。
证券登记、清算机构不按国家法规和本机构业务规则办理清算、交割、过户、登记手续等。
证券登记清算机构擅自将顾客委托保管的证券用作抵押。
证券经营机构以多获佣金为目的,诱导顾客进行不必要的证券买卖,或在客户的账户上频繁买卖证券。
发行人或发行人代理人将证券出售给投资者时未向其提供招募说明书。
证券经营机构保证客户的交易收益或允诺赔偿客户投资损失。
其他违背客户真实意思损害客户利益的行为。
可见,《禁止证券欺诈行为暂行办法》对欺诈客户的行为主体规定较为广泛,包括发行人及其代理人、证券经营机构和证券登记、结算机构等。而《证券法》仅对证券公司及其从业人员在证券交易中欺诈客户的行为作了规定。
我国《证券法》对不同行为主体欺诈客户行为的法律责任作了规定:
证券公司违背客户的委托买卖证券办理交易事项,以及交易以外的其他事项,给客户造成损失的,依法承担赔偿责任,并处1万元以上10万元以下罚款。
证券公司、证券登记结算机构及其从业人员未经客户的委托,买卖、挪用、出借客户账户上的证券或将客户账户上的证券用于质押,或挪用客户账户上的资金的,责令改正,没收违法所得,处以违法所得1倍以上5倍以下罚款,并责令关闭或吊销责任人员的从业资格证书。构成犯罪的,依法追究刑事责任。
证券交易所、证券公司、证券登记结算机构、证券交易服务机构从业人员,证券业协会或证券监督机构的工作人员,故意提供虚假资料,伪造、变造或销毁文件记录,诱骗投资者买卖证券的,取消从业资格,并处3万元以上5万元以下罚款。若属于国家工作人员,还应受到行政处分。构成犯罪的,依法追究刑事责任。
为证券的发行、上市或证券交易活动出具审计报告、资产评估报告或法律意见书等文件的专业机构,若就其所应负责的内容弄虚作假,将被没收违法所得,并由有关主管部门责令停业,吊销直接责任人的资格证书。若造成损失,还需承担连带赔偿责任。构成犯罪的,依法追究刑事责任。
行政审批制度下的证券发行审批程序及其存在的问题。审批程序包括额度分配、预选和批准发行三个阶段。存在的问题主要是计划经济方式、行政化操作和审批程序公开性不足。此外,核准通道制也存在一些不利于竞争和责任不明确的问题。随着经济发展和证券市场开放,改革现行审
发行人申请公开发行股票时保荐人的选择要求及其职责。保荐人需具备资格并遵守业务规则,对发行人的申请文件和信息披露资料进行审慎核查。发行人申请公开发行股票需符合公司法及证券法规定的一系列条件,包括健全的组织机构、良好的财务状况等,并需提交相关文件,如公司
公司债券的定义和特点。公司债券是公司根据法定程序发行的,约定在一定期限内还本付息的债务凭证,是一种有价证券。公司债券具有证券属性、有价证券属性,能够证明持有人拥有和取得相应的经济权益。此外,还介绍了附减记条款的公司债券和减记债券的相关内容。
有价证券诈骗罪的犯罪主体特征。该罪主体为一般主体,即年满16周岁且具有刑事责任能力的人。主观上,行为人必须故意并以非法占有为目的,且明知使用伪造、变造的有价证券。该罪行侵犯的是国家有价证券管理制度和公私财产所有权,涉及数额较大者将受到相应的刑事处罚。