私募股权融资(Private Equity，以下简称PE)是指通过私募形式对私有企业，即非上市企业进行的权益性投资，在交易实施过程中附带考虑了将来的退出机制，即通过上市、并购或管理层回购等方式，出售持股获利。
在资金募集上,主要通过非公开方式面向少数机构投资者或个人募集, 它的销售和赎回都是基金管理人通过私下与投资者协商进行的。另外在投资方式上也是以私募形式进行，绝少涉及公开市场的操作,一般无需披露交易细节。
多采取权益型投资方式，绝少涉及债权投资。PE投资机构也因此对被投资企业的决策管理享有一定的表决权。反映在投资工具上，多采用普通股或者可转让优先股，以及可转债的工具形式。
(一)基金目的和主营业务为放贷：私募基金的成立目的以及主营业务若为向借款人发放借款。
(二)非基金自有资金：虽然从形式上看，私募基金用于发放借款的资金属于其的自有资金，但是若参照基金管理领域的“穿透原则”，究其实质，最终出资人实际上为其他投资人,因此该等资金有可能被认定为非私募基金自有资金。
(三)基金主要收入来源为借款利息：私募基金的主要收入来源若为发放借款所收取的利息。
(四)转贷牟利：若私募基金的基金管理人在收取借款利息后返还给投资人的利息利率低于借款利率，可能被认定为将向其他企业集资取得的资金进行转贷牟取利益。
私募基金公司的角色及职责，包括基金策划人、基金发起者、基金管理者和基金清算方的职责。私募基金经理的任职要求包括专业背景、工作经验、专业资格、法规和政策熟悉度、技能要求、团队合作和独立操作能力等。基金托管人在私募基金中扮演重要角色，包括资产安全保障、监
私募基金备案的法律要求和流程。私募基金需提交公司营业执照、税务登记证等备案材料，并满足高管人员SAC从业资格证或投资经验要求。备案流程包括基金管理人登记、基金备案、人员管理和备案时间要求等。私募基金备案的重要性在于符合法律规定，确保顺利募集和运营，并
私募基金的监管机构和内容。私募基金公司必须接受国家金融体系监管，确保国家金融体系的健康运行。监管内容包括严格禁止非法行为，申报备案核准等。同时，基金监管应遵循依法监管原则、“三公”原则等六个原则。此外，私募基金监管还涉及法律法规，包括设立及运营、备案
私募基金监督机构的法律规定及职责，包括中国证监会及其派出机构对私募基金的监督管理措施，以及私募基金的不同形式如公司型、有限合伙型、信托型和契约型的特点。同时，也讨论了募集账户监督机构的法律规定及其监督私募基金募集结算资金的职责。
