洗钱罪情节严重的情形是什么

洗钱罪情节严重的情形是什么

一、明知是特定犯罪所得的洗钱行为

根据《刑法》第一百九十一条的规定，对于明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为了掩饰、隐瞒其来源和性质，并且满足以下情况之一的，将被认定为洗钱罪情节严重：1、提供资金账户的行为；2、协助将财产转换为现金或者金融票据的行为；3、通过转账或者其他结算方式协助资金转移的行为；4、协助将资金汇往境外的行为；5、以其他方法掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益的性质和来源的行为。对于满足上述情况的洗钱罪情节严重的个人，将被判处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下的罚金。而对于情节更为严重的个人，将被判处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下的罚金。

二、单位犯洗钱罪的情节严重的处罚

对于单位犯洗钱罪的情况，将对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役。对于情节更为严重的单位，将被判处五年以上有期徒刑。

相关说明

1、本罪的主体包括个人和单位，属于一般主体。2、本罪的主观方面必须是故意，以明知为必要要件。3、洗钱是将非法金钱合法化的行为，被定义为隐匿或掩饰因犯罪行为所得财物的真实性质、来源、地点、流向及移转，或协助任何与非法活动有关的人规避法律责任的行为。洗钱一般包括三个阶段，即将“脏钱”处置离开产生地、进行各种化整为零和多层化手法进行隐匿，以及通过合法手段进行整合，变成合法资产。