形成金融债权的原因具体是哪些

受计划经济的影响，借款人的还款能力降低

由于计划经济的影响，许多金融机构将大量资金投入到国有企业中，这些企业存在产品老化、结构失衡、效率低下等问题。由于长期在计划经济体制下运作，这些国有企业转变观念、提升技术水平、更新产品和提高服务意识的速度较慢。其中一些企业不顾自身经济实力，采取负债经营的方式；一些企业因为“三角债”问题，主要依赖银行贷款来维持生计。同时，他们偿还银行贷款的能力也在逐步减弱。约50%的涉诉借款人和担保人企业实际上已经处于关停、并转等异常状态。目前，除了一些确实没有偿还能力的债务人外，在许多情况下，债务人故意采取拖延还款的手段，再加上地方和部门保护主义的影响，客观上助长了逃债者的侥幸心理，导致金融债权难以实现。

企业借改制逃废、悬空银行债务

一些企业利用改制的机会，将母体企业分割成多个法人实体，但是资产分割时不分债务，使得原企业的债务无人承担。另一些企业采取所谓的“脱壳经营”，成立新的法人实体，新实体接收原企业的有效资产而不承担债务，留下空壳企业应对债权人。例如，**商储公司改制后，成立了名为华运公司的新实体，原公司的房地产资产现在以新实体的名义办理所有权证，而原企业已经没有任何资产，以此逃避银行债务。

借款人利用合同骗取信贷资金

一些借款人利用银行间的竞争，通过在多个金融机构开户来规避监管。有些借款人故意以租赁、承包或自己经营的企业名义向银行申请贷款。他们为了获得贷款，采用贿赂手段如请客送礼、游山玩水等，拉拢腐蚀有关信贷人员。有的借款人用自己的公司借款互相担保，有的与多家银行签订抵押贷款合同。这些行为导致贷款无法收回。

金融机构审查不严导致资产流失

一些银行在发放贷款时没有按规定进行严格审查，盲目放贷而未审查借款人的主体资格、信用状况、还款能力和贷款用途。有些银行在审查抵押物和质押物的真实性、有效性以及实现上述权利的可行性时也没有进行实际审查，轻易放贷。个别银行甚至发放违规贷款如“关系贷”、“人情贷”、“金钱贷”等。这些违规放贷和腐败行为直接导致贷款无法收回，法院判决无法执行。

对担保人审查不严，担保能力不足

一些银行对担保人的资格和实力审查不严，导致一些不符合担保条件的单位成为担保人，使担保合同无效或仅形式上存在，无法充当代偿的作用。一些银行在签订抵押合同时，未按规定到房产部门或车辆管理部门办理抵押登记手续。因此，当同一抵押物引起诉讼时，已经办理登记的当事人享有优先受偿权，而未办理登记的当事人只能在抵押权人全部受偿后按比例与其他债权人享有同等权利。一些银行在办理动产抵押贷款时，未对抵押物进行监管，导致抵押物流失，无法实现抵押权。

金融机构未及时行使诉权导致清收困难

许多金融纠纷案件中，金融机构在债务人有偿还能力或部分偿还能力时没有起诉，而是采取各种方式长期催要无着后才诉至法院。特别是由于金融机构违规操作或有关人员渔利导致的纠纷，往往要等到负责人更换后才起诉。这些案件因为时间过去，相关企业已经倒闭或濒临破产，即使法院判决也难以执行。调查显示，目前有大量陈年贷款未能及时清收，其中许多贷款已超过诉讼时效，失去法律保护。

执行难导致债权难以实现

尽管“执行难”有很多客观因素，但是法院自身执行力量不足，工作方法简单，不能依法执行，直接影响了金融纠纷案件的公正执行。此外，企业多头多行开户、多头贷款使债务人可以逃避债务。法院在查封此类债务人资金时，个别银行不协助法院工作，甚至帮助债务人转移资金，客观上造成了“执行难”。这导致金融债权难以实现。