洗钱罪是一种行为罪,指的是明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的违法所得及其收益,为掩饰、隐瞒其来源和性质,采取以下行为之一:
明知是洗钱所得的人,为了掩饰其来源和性质,提供资金账户。
明知是洗钱所得的人,为了掩饰其来源和性质,协助将财产转换为现金、金融票据或有价证券。
明知是洗钱所得的人,为了掩饰其来源和性质,通过转账或其他结算方式协助资金转移。
明知是洗钱所得的人,为了掩饰其来源和性质,协助将资金汇往境外。
明知是洗钱所得的人,为了掩饰其来源和性质,采用其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质。
洗钱罪属于刑事责任,对于实施了洗钱行为的人,法律并没有规定具体的数额标准。
根据《刑法》第一百九十一条的规定,明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的违法所得及其收益,为掩饰、隐瞒其来源和性质,有以下行为之一的:
1. 提供资金账户的人,将被处以五年以下有期徒刑或拘役,并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下的罚金。
2. 协助将财产转换为现金、金融票据或有价证券的人,将被处以五年以下有期徒刑或拘役,并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下的罚金。
3. 通过转账或其他结算方式协助资金转移的人,将被处以五年以下有期徒刑或拘役,并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下的罚金。
4. 协助将资金汇往境外的人,将被处以五年以上十年以下有期徒刑,并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下的罚金。
5. 以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的人,将被处以五年以上十年以下有期徒刑,并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下的罚金。
如果单位犯洗钱罪,将对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,处以五年以下有期徒刑或拘役;情节严重的,将处以五年以上十年以下有期徒刑。
需要注意的是,洗钱罪所“洗”的钱必须是特定的犯罪所得及其产生的收益,即必须是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪所得及其产生的收益。
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