根据《关于取缔非法金融机构和非法金融业务活动中有关问题的通知》的规定,非法集资是指单位或者个人未依照法定程序经有关部门批准,以发行股票、债券、彩票、投资基金证券或者其他债权凭证的方式向社会公众筹集资金,并承诺在一定期限内以货币、实物以及其他方式向出资人还本付息或给予回报的行为。非法集资可能涉嫌的罪名有非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪等。非法集资的特点有:未经有关部门依法批准;承诺在一定期限内给出资人还本付息,通常承诺的利息要比正常理财、投资收益高很多;向社会不特定的对象筹集资金。以合法形式掩盖其非法集资的实质。
非法集资者通过发行有价证券、会员卡或债务凭证等方式向社会公众筹集资金,违反了相关部门的批准程序。
非法集资者以对物业、地产等资产进行等份分割的方式,通过出售其份额的处置权来进行高息集资的行为。
非法集资者利用民间会社的形式进行非法集资活动。
非法集资者以签订商品经销等经济合同的形式进行非法集资活动。
非法集资者以发行或变相发行彩票的形式进行非法集资活动。
非法集资者利用传销或秘密串联的形式进行非法集资活动。
非法集资者利用果园或庄园开发的形式进行非法集资活动。
非法集资者利用现代电子网络技术构造的“虚拟”产品,如“电子商铺”、“电子百货”投资委托经营、到期回购等方式进行非法集资活动。
非法集资者利用互联网设立投资基金的形式进行非法集资活动。
1、未经有关部门依法批准
非法集资活动未经有关部门依法批准,包括没有批准权限的部门批准的集资,以及有审批权限的部门超越权限批准的集资。
2、承诺在一定期限内给出资人还本付息
非法集资活动承诺在一定期限内给出资人还本付息,除了以货币形式为主外,还可能以实物形式和其他形式进行。
3、向社会不特定的对象筹集资金
非法集资活动向社会不特定的对象筹集资金,即向社会公众筹集资金,而不是只针对特定少数人。
4、以合法形式掩盖其非法集资的实质
非法集资活动为了掩饰其非法目的,常常与投资人签订合同,伪装成正常的生产经营活动,以最大限度地实现其骗取资金的最终目的。
对进行非法集资活动的,除了依照相关法律、行政法规的规定给予没收违法所得、罚款、取缔非法从事金融业务的机构等行政处罚外,对构成犯罪的,还要依法追究其刑事责任。
参与非法集资活动不受法律保护。有关法律明确规定:因参与非法吸收公众存款、非法集资活动受到的损失,由参与者自行承担,而所形成的债务和风险,不得转嫁给未参与非法吸收公众存款、非法集资活动的国有银行和其他金融机构以及其他任何单位。债权债务清理清退后,有剩余非法财物的,予以没收,就地上缴中央金库。在取缔非法吸收公众存款、非法集资活动的过程中,地方政府只负责组织协调工作,而不能采取财政拨款的方式来弥补非法集资造成的损失。
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