
1. 参加盘点工作的人员必须遵守本制度,表现优异者,经由主盘人申报,给予适当的奖励。
1. 工作玩忽职守、不负责任的,除责令重新盘点外,处以100至1000元以下的罚款。
1. 保管台账帐载数量如因漏帐、记错、算错、未结帐或帐面记载不清者,对有关责任元处以500元以下的罚款。
1. 保管台账帐载数字如有涂改未盖章、签章、签证等凭证可查,凭证未整理难以查核或有虚构数字者一律处以200元以上1000元以下的罚款。
财产、物料管理人员、保管人有下列情况者,除赔偿相同的金额,情节严重的予以开除处分,直至依法追究刑事责任:
1. 对所保管的财物有盗卖、掉换或化公为私等营私舞弊者,除赔偿相同的金额外,情节严重的予以开除处分,直至依法追究刑事责任。
2. 对所保管的财物未经报准而擅自移转、拨借或损坏不报告者,除赔偿相同的金额外,情节严重的予以开除处分,直至依法追究刑事责任。
3. 未尽保管责任或由于过失致使财物遭受被窃、损失或盘亏者,除赔偿相同的金额外,情节严重的予以开除处分,直至依法追究刑事责任。
不相容职务的定义及分离原则,包括内部牵制和内部控制制度的建立。不相容职务分离要求每项业务需经过两个或更多部门或人员的处理,以防止错误和舞弊行为的发生。内部控制制度包括职务分工、钱账物分管、凭证制度、授权批准控制和风险控制等。其中,授权批准要求每笔业务
本制度规定了盘点工作的奖惩措施。对于表现优异的人员,主盘人可以申报给予适当的奖励。而对于工作玩忽职守、不负责任的人员,除了责令重新盘点外,还会处以100至1000元以下的罚款。对于保管台账帐载数量出现错误的情况,责任人将被处以500元以下的罚款。如果
经批准的可行性研究报告,初步设计、投资概算、设备清单;各年度下达的固定资产投资计划及调整计划;工程项目交点清单及财产盘点移交清单;
盘点完毕,盘点人应将“盘点统计表”汇总编制“盘存表”送财务部门审核。