1、发行额。发行额的多少，除了受信用级别的限制外，还要根据发行人的资金需要和市场销售的可能性确定。
2、偿还期限。债券的偿还期限的长短，由发行者的需要，债券市场的条件和发行债券的种类所决定，一般短则5年，长则10年、20年以上。
3、票面利率。一般采用固定利率，也有采用浮动利率的。发行债券的种类不同，利率也不同。对发行债券者来说，利率越低越好。银行存款利率和资金市场行情的变化对债券利率影响较大。
4、发行价格。债券的发行价格以债券的出售价格与票面金额的百分比表示。以100%的票面价格发行的叫等价发行;以低于票面价格发行的叫低价发行;以超过票面价格发行的叫超价发行。
5、偿还方式。国际债券的偿还方式主要是：定期偿还、任意偿还、购回偿还。
6、认购者收益率。它是指所得的偿还价格和发行价格的差额利润率及票面利息率的总和。
7、费用。发行债券的费用，包括债券印刷费、广告费、律师费、承购费、登记代理费、委托费、支付代理费等。发行人最终发行成本率计算公式如下：成本率=收益率+(发行额-按发行价格收入资金额+费用)/期限/按发行价格收入资金额-费用
国际债券发行人的角色及其相关机构。发行人需具备较高信用等级，由外国政府机构、金融机构和企业组织担任。承销团由负有承销责任的金融中介机构组成。在国际债券发行中，中介机构如债券评级机构对债券进行债信评级，对初次进入国际债券市场的发行人尤为重要。评级机构包
债券发行的整个流程及相关机构的作用。首先，确定发行人和主干事，得到政府许可后进行信用评级。接着，设立相关机构并商议发行条件。之后递交申报书，签订协议，并通过承购集团宣传介绍债券。承销债券后交付债券，完成转售、登记和款项划拨。整个流程涉及多方合作，以确
公开发行公司债券的法律条件及资金用途限制。发行公司需满足净资产要求、债券余额限制等条件。筹集资金必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出。同时介绍了债券发行的形式和类型，包括平价发行、溢价发行和折价发行。
发行公司债券的目的是为筹集生产经营资金，同时要维护投资者的利益，使发行债券的公司能够有到期偿还本息的能力，因而发行公司债券，必须符合下列条件：。对于发行公司债券筹集的资金，必须用于批准发行时所确定的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出。
