私募基金外包资格的内容要求

1. 登记要求

根据协会要求，私募基金外包服务机构需要进行登记，并满足以下条件：

(1) 如果从事募集业务，需要在证监会注册并获得基金销售业务资格。

(2) 如果从事资产保管业务，需要经过证监会核准并获得基金托管业务资格，或者在协会完成基金份额登记服务登记。

(3) 如果从事数据报送、基金绩效分析等附属服务，需要在协会完成基金估值核算服务登记。如果连续6个月没有开展业务，协会将注销其登记。

2. 申请要求

申请开展私募服务业务需要满足以下要求：

(1) 实缴资本：开展份额登记、信息技术系统服务的机构实缴资本不低于规定。

(2) 公司治理结构完善，内部控制有效。

(3) 经营运作规范，最近3年内无重大违法违规记录。

(4) 独立团队：组织架构完整，设有专门的服务业务团队和分管服务业务的高管，能够保证业务运营的完整与独立。

(5) 软硬件齐备且完成联网测试：配备相应的软硬件设施，具备安全、独立、高效、稳定的业务技术系统。

(6) 基金从业资格要求：负责私募基金服务业务的部门负责人、独立第三方服务机构的法人代表等应当取得基金从业资格。

(7) 设置防火墙：评估业务是否存在利益冲突并设置相应的防火墙制度。

(8) 建立风险管理制度：信息技术系统应符合法律法规、证监会及协会的规定，建立风险管理制度和灾难备份系统。

(9) 业务资质认证：具备国家有关部门规定的资质条件或取得相关资质认证，拥有同类应用服务经验。

3. 递交登记材料

申请递交登记材料包括内控制度、业务隔离制度、系统测试报告、人员配备等。同时还需要提交法律意见书、商业企划书，以及与私募签订的合同协议。如果涉及募集，还需要提交账户信息、资金安全保障说明材料和诚信及合法合规承诺函。此外，还需要提供内控管理制度、业务隔离措施以及应急处理方案，信息系统配备情况及系统运行测试报告，私募基金服务业务团队设置和岗位职责规定，与私募管理人签订的服务合同清单或意向合作协议，以及涉及募集结算资金的相关账户信息和募集销售结算资金安全保障机制的说明材料。

4. 私募服务业务操作规范

开展私募服务业务需要遵守以下操作规范：

(1) 与私募机构签订书面服务协议，明确服务范围、内容、双方权利义务、收费方式和费率、保密义务等。

(2) 与相关方签订操作备忘录或其他法律文本，对信息交互时间、对接人员、对接方式、业务实施方案、应急预案等内容进行约定。

(3) 设定合理、清晰的费用结构和费率标准，不得以低于成本的收费标准提供服务。

(4) 对不同基金财产实行严格的分账管理，确保基金财产安全，不得挪用基金财产。

(5) 审慎评估私募基金服务的潜在风险与利益冲突，建立严格的防火墙制度与业务隔离制度，防范利益输送。

(6) 私募基金服务与托管业务要隔离，托管人不得同时为同一私募基金提供托管和基金服务。

(7) 建立健全档案管理制度，登记数据保存期限不少于20年。

(8) 进行专项审计，聘请具有证券业务资格的会计师事务所对内部控制与业务实施情况进行审计。

(9) 在基金财产损失情况下，管理人和服务机构按约定责任分担。

5. 基金份额登记机构的职责

基金份额登记机构的基本职责包括：

(1) 建立并管理投资者的基金账户，负责基金份额的登记及资金结算、基金交易确认、代理发放红利、保管投资者名册等。

(2) 建立基金募集结算资金专用账户，并由监督机构进行监督。

6. 基金估值核算业务职责

基金估值核算业务的基本职责包括：

(1) 在开放式基金申赎、封闭式基金扩募、增减资等私募基金份额发生变化时进行估值。

(2) 与托管人对账，由托管人对估值结果进行复核。

(3) 及时、准确地披露基金产品净值，编制和提供定期报告等基金产品运作信息。

(4) 根据《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及协会的估值规则进行估值。

7. 信息技术系统业务要求

开展信息技术系统业务需要满足以下要求：

(1) 数据通讯接口需符合证监会及协会的规定，无规定的需具备可兼容性。

(2) 对信息技术系统相关的执行程序和源代码设置有效的安全措施。

(3) 系统架构设计应实现接入层、网络层、应用层分离，方便进行网络防火墙建设管理。

(4) 信息技术系统需具备足够的业务容量和技术容量，能够满足市场可能出现的峰值压力需求。

8. 自律处罚措施

服务机构及其从业人员在从事基金服务业务过程中违反管理办法的，将受到相应的自律处罚措施，并引入退出机制处理严重违规等情况。