基金资产总额根据一般公认的会计原则计算，即基金资产总额等于基金资产总额减去基金负债总额。
基金资产总额包括基金投资资产组合的所有内容：
基金负债总额包括以下内容：
基金债务应以逐日提列方式计算。
需要说明的是，如果遇到特殊情况而无法或不宜按上述要求计算资产净值总额时，管理人应依照主管机关的规定办理。
基金资产总额和基金负债总额的计算方法。基金资产总额包括基金投资资产组合的所有内容，如上市股票、债券、短期票据等，并考虑了现金及有可能无法收回的资产等。基金负债总额则包括应付未付的报酬和其他应付款等。在特殊情况下的净值计算，管理人需遵循主管机关的规定。
中国高科技风险投资企业面临的问题，包括规模小、资金实力不足、资金来源单一、缺乏专业人才和法律法规不完善等问题。针对这些问题，建议鼓励建立风险投资公司，通过政府主导的风险投资基金、多元资金投放、规范运作管理等方式筹措资金，并吸引企业、事业单位和社会各方
巨额赎回的定义及处理方式。巨额赎回发生在开放式基金净赎回量超过基金规模的10%时，基金管理人可对其余赎回申请延期办理。处理方式包括正常赎回和部分顺延赎回。发生巨额赎回并延期支付时，基金管理人需通知投资人并公告，投资者需注意赎回延期的计价方式。
基金管理人在与委托人合作时提供的保证金制度，以保证委托人的资金安全。管理人的收益除管理费外，还与业绩相关。投资者的直接干预和重大决策的参与也在文中有所涉及。私募基金应保证独立性，并通过账户设置、分割核算等确保基金资产的安全。最后讨论了投资者的退出机制
