基金份额质押并不改变基金份额持有人作为基金份额委托人和受益人的法律地位。基金份额受益权包括广义和狭义两种,狭义的受益权指基金份额持有人在基金赎回、终止时获得本金和剩余资产的权利,而广义的受益权还包括对基金受托人的监督权。基金份额受益权质押只影响财产权利,监督权仍由基金份额持有人行使。
如果质押范围不包括基金收益权利,则基金份额持有人仍享有收取基金分红的权利。
一旦质押生效,质押人即享有如下权利:
(1) 收取基金收益的权利:质押合同未另有约定的情况下,质押人有权收取基金收益。具体操作上,基金份额质押后,基金交易账户被冻结,如果基金份额持有人选择转份额方式分红,则转入的份额也被冻结。如果选择现金分红且质押合同不包括分红权利,则分红资金将转入基金份额持有人的资金账户。如果质押合同包括分红权利,则分红资金将直接用于偿还债务。
(2) 取得基金份额受益权物上代位权的权利:在质押期间,基金名称、管理人或托管人的变更不影响质押权。但在操作上需要重新登记质押或变更登记。当基金终止时,质押权也终止,质押权及于基金份额受益权的代位物上,通常是按照该部分基金份额分配的剩余资产。
(3) 优先受偿权:如果债务履行期限届满质权人未受清偿,质权人可以与出质人协议以质物折价,也可以依法拍卖、变卖质物。对于基金份额,最可行的方式是赎回。质权人有权优先受偿。
在质押期间,质权人并不享有对基金受托人进行监督的权利。基金份额受益权处于冻结状态,基金份额持有人和质权人都不能赎回或转让该基金份额。然而,在征得质权人同意后,基金份额持有人可以解冻质押的基金份额受益权并进行处分。
基金托管人在基金运行中的作用和职责。基金托管人是根据基金运行中”管理与保管分开”的原则设立的机构,负责对基金管理机构的投资操作进行监督和对基金资产进行保管。托管人需要满足一系列条件才能担任此角色,包括设立专门的托管部门、足够的资本和人员,以及确保资产
基金份额转托管业务的流程。投资者可将基金份额从一个销售机构转移到另一个销售机构,包括转出业务和转入业务。办理转托管前需在新机构开立基金交易账户,转托管后份额存续时间连续计算,但在权益登记日前后不接受转托管申请。
《外汇管理条例》中的外汇定义以及私募基金对外汇的投资范围。外汇包括外币现钞、支付凭证、有价证券、特别提款权以及其他外汇资产。私募基金投资范围广泛,包括股票类基金、债券类基金、货币市场基金等,以及投资于其他金融产品的基金。
社会保障基金投资运营的三大原则:安全性、流动性和盈利性。社会保障基金需专款专用,投资需遵守安全性原则,确保基金安全回报。流动性指资产随时变现的能力,以满足随时支付需求。盈利性是基金保值增值的关键,依赖投资收益提高基金水平。不同社保项目对投资的安全性、