对于上市流通的有价证券，其估值是根据估值日在证券交易所挂牌的市价（平均价或收盘价）进行计算的。如果在估值日当天没有交易发生，那么以最近交易日的市价作为估值依据。
未上市的股票分为两种情况。首先是属于增发新股或配股的股票，其估值是根据估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市价进行计算的。如果在估值日当天没有交易发生，那么以最近一日的市价作为估值依据。其次是属于首次公开发行的股票，其估值是根据其成本价进行计算的。
对于未上市的国债及银行存款，其估值是根据本金加计至估值日止应计利息额进行计算的。
对于配股权证，其估值是从配股除权日起到配股确认日止，按市价高于配股价的差额进行计算。如果市价低于配股价，那么按配股价进行计算。
对于未上市的其他证券，其估值是根据其成本价进行计算的。
对于派发的股息红利和债券利息，其估值是根据实际获得额直至估值日为止进行计算的。
基金合同可以规定其他的估值方法。负债和费用方面，可以从基金资产总值中扣除应付赎回款、应付管理费、应付托管费、应付佣金、应付利息、应付收益、应交税金、其他应付款等。
基金份额的申购和赎回价格是根据申购、赎回日的基金份额净值加减有关费用进行计算的。申购、赎回日指的是基金份额持有人申购或赎回基金份额的当天。费用方面，包括基金份额申购费和赎回费，其计算公式为基金份额净值乘以申购、赎回费率。根据目前的实际操作情况，对于大额申购和持有时间较长的基金份额赎回，通常会享受一定的申购、赎回费优惠，即申购费率随申购量增加而减少，赎回费率随基金份额持有年份增加而减少。
根据相关法律规定，分红的条件是基金收益分配后每基金份额净值不能低于面值。从事私募基金业务，应当遵循自愿、公平、诚实信用原则。第十九条 投资者应当确保投资资金来源合法，不得非法汇集他人资金投资私募基金。通过阅读上文，我们发现私募基金分红的条件一般有两个
而采用基金定期定额投资方式，不论市场行情如何波动，每个月固定一天定额投资基金，由银行自动扣款，自动依基金净值计算可买到的基金份额数。定期定额投资基金只需投资者去基金代销机构办理一次性的手续，此后每期的扣款申购均自动进行，一般以月为单位，但是也有以半月
基金份额的申购、赎回价格，依据申购、赎回日基金份额净值加、减有关费用计算。所谓申购、赎回日，指的是基金份额持有人申购基金份额或者要求基金管理人赎回其所持基金份额的当天。基金份额申购、赎回费等于基金份额净值乘以申购、赎回费率。
相当多投资者只有当银行推出新*金时才购买，有些人甚至为了买新*金，将涨得多的基金卖了。新*金发售时，银行门口火爆的排队场面似乎也证明了这种行为的正确性。因此，“新*金”不应构成投资者选择基金的理由，老基金应是投资者选择的重点。将基金份额净值的高低作为投资
