当前位置:手心律师网首页 > 法律知识 > 银行业法 > 商业银行法 > 商业银行设立 > 商业银行办理资金清算程序

商业银行办理资金清算程序

时间:2024-10-24 浏览:56次 来源:由手心律师网整理
136452

商业银行资金清算程序的办理

企业破产清偿顺序

在企业破产清偿中,首先要清偿破产费用,然后是职工的工资,最后是其他债权。将破产费用置于首位有利于破产程序的顺利进行,而将职工工资置于次位是为了保障职工合法收益。

代理财政集中支付清算银行

代理财政集中支付清算银行是指被指定的承办行直接与国库办理资金清算。承办行派遣1-2名人员前往国库办理清算业务,并在人民银行成都分行营管部会计国库处备案。

代理银行的支付流程

代理银行在办理支付当日,根据资金性质、预算单位和预算科目将实际支付的资金汇总,并填制申请划款凭证。申请划款凭证需附上实际支付清单,并在规定时间内送至国库专柜办理。

申请划款凭证的审核

国库对代理银行提供的申请划款凭证进行审核,若出现以下情况之一,将拒绝清算:

  1. 凭证要素不全
  2. 擅自涂改
  3. 帐号、户名有误
  4. 大小写金额不符
  5. 小写金额前无人民币符号“¥”
  6. 大写金额前无“人民币”字样
  7. 前后联次填写内容不一致
  8. 清算金额超过库存余额
  9. 未加盖印鉴或所盖印鉴与预留印鉴不符
  10. 代理银行申请划款的金额与附件金额不一致
  11. 财政直接支付申请划款金额超出《财政直接支付汇总清算额度通知单》的累计额度
  12. 财政授权支付申请划款金额超出《财政授权支付汇总清算额度通知单》的累计额度
  13. 代理银行申请划款的金额与财政支付中心网上信息不一致

审核确认和依据

国库经办人员对代理银行提交的申请划款凭证及附件进行审核,确认无误后在资料交接登记簿上签章确认。

以上流程和规定依据包括:

  1. 《中华人民共和国人民银行法》
  2. 《中华人民共和国国家金库条例》
  3. 《中华人民共和国国家金库条例实施细则》
  4. 《中国人民银行行政许可实施办法》(中国人民银行令[2001]第3号)
  5. 《中华人民共和国行政许可法》
  6. 《中华人民共和国预算法》
  7. 《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》(国务院令第412号)
  8. 《成都市市级财政国库管理制度改革试点资金支付管理暂行办法》
  9. 《成都市市级单位财政国库管理制度改革试点资金银行支付清算暂行办法》

延伸阅读
  • 常年法律顾问

    公司治理、拟审合同、合同规划

    商务谈判、纠纷处理、财税筹划

  • 专项法律顾问

    并购重组、IPO、三板挂牌

    信托、发债、投资融资、股权激励

  • 申请人应具备的条件

    银行承兑汇票贴现业务的申请人应具备的条件和需要提供的资料。申请人必须是合法注册并有效经营的企业法人或其他经济组织,持有中国人民银行核发的“贷款卡”,并与出票人或前手具有真实合法的商品交易关系。此外,申请人还需在银行开立结算账户,并满足银行的其他要求。

  • 注册公司贷款申请流程及条件

    注册公司贷款的申请流程与所需条件。申请条件包括具备完全民事行为能力的中国公民、年龄范围、在分行管辖地域范围内的住所和户籍、良好的信用和经营状况等。申请所需资料包括个人及企业相关证件、收入证明、抵押物证明等。申请流程包括提交资料、贷款机构审核、签订协议

  • 企业清算中的应收款项问题

    企业清算中的应收款项问题,包括企业清算过程中无法收回的大额应收款项的处理方式,以及企业破产清算的程序和破产费用的内容。在企业清算过程中,如果无法收回大额应收款项,应申请确认财产损失并在计算清算所得时扣除,并计算个人所得税。企业破产清算的程序包括成立清

  • 信贷配给条件下的中小企业融资现状

    信贷配给条件下的中小企业融资现状。信贷配给包括部分满足贷款需求和拒绝部分贷款申请两种情形。在信贷市场中,中小企业因信息不对称导致的道德风险和自身规模较小、经营时间短等问题,难以获得外部融资。河北省的中小企业融资困境尤为突出,由于银行方面对中小企业的风

  • 设立小额贷款公司申请书
  • 公司转账错误给其他公司的处理方法
  • 国有企业破产清算时效的中断与影响
商业银行法知识导航

服务热线:(工作日09:00-18:00)

183-1083-5653

咨询律师