
本规则根据台湾发布文号的期货交易法第八十二条第三项规定订定。
期货经理事业可以经营以下业务:
接受特定人委任从事全权委托期货交易业务。
经财政部证券暨期货管理委员会核准的其他有关业务。
本规则所称全权委托期货交易业务,指期货经理事业接受特定人委任,对委任人的委托交易资金进行分析、判断,并基于该分析判断为委任人执行期货交易的业务。
本规则所称保管机构,指受委任人委托办理期货交易账户的开户、保证金与权利金的缴交、结算交割、账务处理及其他有关事项的机构。
本规则所称负责人,指依公司法第八条或其他法律规定应负责的人。
本规则所称经理人,应依公司法关于经理人的规定办理,包括已向经济部办理经理人登记,或依章程或契约规定授权范围内有为公司管理事务及为公司签名权利的经理人。
本规则所称业务员,指为期货经理事业从事以下业务的人员:
期货经理事业应依证券暨期货市场各服务事业建立内部控制制度实施要点及期货相关机构订定的期货经理事业内部控制制度标准规范的规定,订定内部控制制度。
期货经理事业的经营应依法令、章程及前述内部控制制度为之。
第一项内部控制制度的订定或变更,应报经董事会同意,并留存备查;经期货相关机构通知变更者,应在规定期限内变更。
期货经理事业应设置专门部门,负责全权委托期货交易业务的研究分析、交易决定、交易执行及推广或招揽。
该部门可以根据事业规模、业务情况和内部控制管理的需要分别设置,并应指派符合资格条件的经理人担任主管。
期货经理事业应设置内部稽核,定期或不定期稽核公司的财务及业务,并作成稽核报告,备供查核。
稽核报告应包括公司的财务及业务是否符合相关法令和公司内部控制制度的规定。
期货经理事业有下列情况之一者,应先向本会报核准:
应先报本会核准的事项应由全国期货商业同业公会联合会转送本会。
期货经理事业有下列情况之一者,应向本会申报:
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