根据法律规定，企业的现金收入应在当日送存开户银行。如果当日送存存在困难，企业应在次日将现金送存至开户银行。
企业支付现金必须符合以下范围：
除了上述规定的范围，企业与其他单位的经济业务都必须通过银行进行转账结算。
库存现金是指企业出纳员处留存的现金。一般情况下，开户银行会根据实际需要核定给开户单位3～5天的日常零星开支所需的库存现金限额。
库存现金限额的确定由开户银行根据开户单位的实际需要和距离银行远近等情况核定。一般按照企业3～5天日常零星开支所需现金确定。
对于远离银行机构或交通不便的单位，可以适当放宽库存现金限额，但最多不得超过15天。超过限额的现金必须按规定及时送存银行。
如果需要增加或减少库存现金限额，企业应向银行提出申请，并经银行审查同意后方可调整库存现金限额。
企业的现金出纳业务应配备专职的出纳人员负责办理。出纳人员贯彻“钱账分管”的原则，不得兼管收入、费用、债权、债务账目的登记工作以及稽核和会计档案的保管等。
在进行现金收付前，应仔细审核收付凭证的内容是否符合国家的有关方针、政策、法令，是否符合财经制度的规定，是否有主管人员审核签章及经办人员和证明人员的签章。如果不符合手续要求，应拒绝收付。
原则上，现金支出仅限于小额经费、薪资以及其他必须以现金支付的款项。其他付款应通过银行转账、支票、票据等方式进行支付。
现金支票的盖章要求和注意事项。正面需盖财务专用章和法人章，印泥颜色为红色，印章必须清晰。银行预留印鉴需在正反两面盖章。支票正面不能有涂改，有效期为10天。现金支票不记名，丢失后银行不承担责任。出票单位背面的模糊印章可以打叉重新盖章，但收款单位的模糊印
支票交易中的法律审查事项。审查内容包括支票的真实性和有效期限、收款人与出票人的身份和签章、出票人的签章和支付密码、支票金额的一致性、必须记载的事项、出票人账户的资金充足以及现金支取是否符合规定等。对于个人收款人还需审查身份证件。审查无误后，发给铜牌或
单位签发空头支票的法律责任。支票出票人不得签发超过其在付款人处实有存款金额的空头支票。对于签发空头支票的行为，将受到罚款或其他处罚措施。造成空头支票的原因包括企业财务人员素质不高、信用观念淡薄、商业银行存款立行观念和资金紧缺等问题。为解决这些问题，应
银行汇票申请人在申请汇票时需要审查的事项，包括汇票的印制和完整性、必须记载事项、填写准确性以及出票银行的签章等。同时，收款人在受理银行汇票时需要审查的事项以及被背书人需要审查的事项也进行了详细说明。审查内容包括汇票的完整性、真实性、付款期限、必须记载
