根据金融企业所承担的风险和损失的资产余额，金融企业应当在每年年度终了提取一定比例的一般准备金。一般准备金的计提比例由金融企业综合考虑其所面临的风险状况等因素来确定。原则上，一般准备金的余额应不低于风险资产期末余额的1%。一般准备金由金融企业总行（总公司）统一计提和管理。
金融企业应当按季对各项债权和股权资产进行检查，分析其可收回性，并根据谨慎性原则合理预计可能产生的损失。对预计可能发生的贷款损失，应计提贷款损失准备；对预计可能产生的呆账损失，应计提呆账准备；对预计可能产生的长期投资损失，应计提长期投资减值准备。
金融企业可参照《贷款风险分类指导原则》，对计提呆账准备的资产进行风险分类，并根据风险分类结果参照贷款专项准备计提比例来确定呆账准备的计提比例。在确定呆账准备的计提比例时，金融企业应当根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量等相关信息进行合理估计。
汇票上未记载事项的推定规定。对于未记载付款日期、付款地和出票地等事项，按照规定，可以分别进行推定。未记载付款日期的汇票采取见票即付的方式；未记载付款地的汇票以付款人的营业场所等作为付款地；未记载出票地的汇票以出票人的营业场所等作为出票地。明确这些规定
反洗钱和非法集资的关系。非法集资是未经法定程序向公众筹集资金的行为，而洗钱则是将非法资金合法化。交易报告制度是金融机构反洗钱的基础，包括大额交易报告和可疑交易报告。反洗钱激励机制则是为了激励相关人员积极履行反洗钱职责和义务，防范洗钱风险。
非法金融传销在微信朋友圈中的隐蔽风险。传销人员利用互联网和金融概念进行非法活动，通过高额回报吸引投资者，涉及人群广泛。金融传销模式违背价值规律，资金运转难以长期维持，一旦资金链断裂，投资者将面临损失。银监会等部门已发布预警提示，提醒投资者警惕此类风险
商业汇票的相关知识。商业汇票分为银行承兑汇票和商业承兑汇票，提示付款期限是自汇票到期日起10日。商业汇票的承兑期限最长不得超过6个月。商业汇票结算是一种银行结算方式，适用范围相对较窄，只有合法的商品交易才能签发商业汇票。使用对象必须是开立存款账户的法
